La inversión de gravámenes fiscales puede otorgar la exposición de su cartera a intereses raíces, todo sin tener que tener que poseer propiedades. Sin retención, los expertos dicen que el proceso es complicado y advierte que los inversores novatos pueden quemarse fácilmente. Aquí está todo lo que necesita memorizar sobre la inversión en un certificado de impuesto fiscal, incluida la forma en que funciona y los riesgos involucrados.

¿Qué es un impuesto fiscal?

Un impuesto fiscal es un atractivo reglamentario que un gobierno lugar o municipal coloca en la propiedad de un individuo cuando el propietario no ha podido enriquecer una deuda del impuesto a la propiedad. El aviso generalmente viene ayer de acciones más duras, como un impuesto sobre impuestos, donde el Servicio de Impuestos Internos (IRS) o los gobiernos locales o municipales en ingenuidad pueden confiscar la propiedad de cualquiera para recuperar la deuda.

¿Qué son los certificados de gravámenes fiscales?

Se crea un certificado de impuesto fiscal cuando un propietario no ha podido enriquecer sus impuestos y el gobierno lugar emite un impuesto fiscal. El certificado muestra los impuestos adeudados próximo con cualquier interés y multas. Los certificados de gravámenes fiscales generalmente se subastan a los inversores que buscan obtener ganancias.

Cómo funciona la inversión de impuesto fiscal

Para recuperar los dólares de impuestos delincuentes, los municipios pueden entregar el certificado de gravámenes fiscales a los inversores privados, que se encargan de la estructura de impuestos a cambio del derecho de cobrar ese cuartos, más intereses, de los propietarios cuando finalmente pagan su saldo .

Actualmente, 30 estados más Washington, DC permiten la transferencia o asignación de gravámenes fiscales inmobiliarios delincuentes al sector privado, según la Asociación Franquista de Obligación Tax, una ordenamiento sin fines de interés que representa a los gobiernos, los inversores de gravámenes de impuestos institucionales y los administradores.

1. Los inversores tienen que ofertar por el impuesto fiscal en una subasta

Los inversores de gravámenes fiscales deben ofertar por el certificado en una subasta, y cómo funciona ese proceso depende del municipio específico. Los posibles inversores deberían comenzar familiarizándose con el radio lugar, recomienda la Asociación Franquista de Obligación Tax. Póngase en contacto con los funcionarios fiscales en su radio para preguntar cómo se recaudan esos impuestos morosos.

Las subastas pueden estar en carrera o en persona. A veces, las ofertas ganadoras van al inversor dispuesto a enriquecer la tasa de interés más disminución, en un método conocido como “concurso por la tasa de interés”. El municipio establece una tasa máxima, y ​​el postor ofrece la tasa de interés más disminución debajo de esa máxima apetito la subasta. Tenga en cuenta, sin retención, que a medida que caen las tasas de interés, todavía lo hacen las ganancias.

Otras ofertas ganadoras van a aquellos que pagan el monto más stop en efectivo, o prima, por encima del monto del impuesto.

2. El postor triunfador paga el saldo y maneja los procedimientos de ejecución hipotecaria

Lo que sucede a posteriori para los inversores no es poco que ocurra en una bolsa de títulos. El postor triunfador tiene que enriquecer la estructura de impuestos completa, incluida la deuda, intereses y multas delincuentes. Luego, el inversor tiene que esperar hasta que los propietarios paguen todo su saldo, a menos que no lo hagan.

La mayoría de los propietarios tienen un llamado “período de redención”, generalmente de uno a tres primaveras, ayer de que se les solicite que pague los impuestos más los intereses en su totalidad. Pero si el propietario no devuelve la deuda fiscal, el inversor de impuesto fiscal es el responsable de iniciar el proceso de ejecución hipotecaria, lo que permitiría al inversor hacerse cargo la propiedad de la propiedad.

Si apetito un impuesto en una subasta, todavía debe ilustrarse sus responsabilidades. Por ejemplo, en Illinois, interiormente de los cuatro meses posteriores a la importación de un impuesto, debe comunicar a los propietarios que posee el impuesto y puede ejecutar la ejecución hipotecaria si no pagan, dice Joanne Musa, una consultora de inversiones de gravámenes fiscales y fundador de Taxlienlady.com. Entonces se debe cursar otra carta ayer del final del período de redención.

Beneficios y riesgos de la inversión de impuesto fiscal

Los expertos recomiendan pensar cuidadosamente sobre los riesgos involucrados ayer de saltar a la inversión de gravámenes fiscales. Si perfectamente algunos inversores pueden ser recompensados, otros pueden concluir atrapados en el fuego cruzado de reglas y lagunas complicadas, lo que en las peores circunstancias puede conducir a pérdidas fuertes.

Los gravámenes fiscales pueden ser una inversión de longevo rendimiento, pero no siempre

Desde un simple punto de instinto de ganancias, la mayoría de los inversores ganan su cuartos en función de la tasa de interés del impuesto fiscal. Las tasas de interés varían y dependen de la competencia o del estado. Por ejemplo, la tasa de interés reglamentario máxima es del 16 por ciento en Arizona y el 18 por ciento en Florida, mientras que en Alabama la tasa se fija en un 12 por ciento.

Sin retención, las ganancias no siempre equivalen a rendimientos tan altos durante el proceso de concurso. Al final, la mayoría de los gravámenes fiscales comprados en una subasta se venden a tasas entre el 3 por ciento y el 7 por ciento a nivel doméstico, según Brad Westover, director ejecutante de la Asociación Franquista de Obligación.

Ayer de retirarse, Richard Rampell, anteriormente director ejecutante de Rampell & Rampell, una firma de contabilidad en Palm Beach, Florida, experimentó esta primera mano. Rampell fue parte de un pequeño reunión que invirtió en gravámenes fiscales locales a fines de la período de 1990 y principios de la período de 2000. Al principio, los socios lo hicieron perfectamente. Pero entonces los grandes inversores institucionales, incluidos bancos, fondos de cobertura y fondos de pensiones, persiguieron esos mayores rendimientos en subastas en todo el país. Los inversores más grandes ayudaron a aumentar las tasas de interés, por lo que el reunión de Rampell ya no estaba ganando cuartos significativo en los gravámenes.

“Al final, no lo estábamos mucho mejor que un CD”, dice. “Por la cantidad de trabajo, no valió la pena”.

Los gravámenes fiscales vienen con una vencimiento de vencimiento

Si el propietario no puede aumentar los impuestos a la propiedad al final del período de reembolso, el titular de impuesto puede iniciar procedimientos de ejecución hipotecaria para tomar posesión de la propiedad. Pero eso rara vez sucede: los impuestos generalmente se pagan ayer de la vencimiento de redención. Los gravámenes todavía son los primeros en carrera para el reembolso, incluso ayer de las hipotecas.

Aun así, los gravámenes fiscales tienen una vencimiento de vencimiento, y el derecho de un titular de impuesto de ejecutar la propiedad o cobrar su inversión expira al mismo tiempo que el derecho de retención.

A posteriori de acaecer comprado un impuesto, es posible que todavía desee enriquecer impuestos sobre la propiedad en los primaveras que siguen, por lo que nadie más puede comprar un impuesto y, por lo tanto, tener un atractivo sobre la propiedad.

“A veces son seis meses a posteriori del período de redención”, dice Musa. “No pienses que puedes comprar y olvidarlo”.

La inversión de gravámenes fiscales requiere una investigación exhaustiva

Los inversores individuales que están considerando inversiones en gravámenes fiscales deberían, sobre todo, hacer su tarea. Los expertos sugieren evitar las propiedades con daños ambientales, como una donde una época de servicio arrojó material peligroso. Una razón para esto: en caso de ejecución hipotecaria, la propiedad sería suya.

“En realidad deberías entender lo que estás comprando”, dice Richard Zimmerman, socio de Berdon LLP, una firma de contabilidad en la ciudad de Nueva York. “Tenga en cuenta cuál es la propiedad, el vecindario y los títulos, para que no compre un impuesto que no podrá cosechar”.

Los posibles inversores todavía deben consultar la propiedad y todos los gravámenes en su contra, así como los precios recientes de ventas fiscales y cesión de propiedades similares. Si una propiedad tiene otros gravámenes, eso podría dificultar la elaboración de su título en caso de ejecución hipotecaria.

Sin retención, tenga en cuenta que la información que encuentra a menudo puede estar desactualizada.

“Las personas obtienen una inventario de propiedades y hacen su diligencia debida semanas ayer de una cesión”, dice Musa. “La fracción de las propiedades de la inventario pueden desaparecer porque se pagan los impuestos. Estás perdiendo el tiempo. Cuanto más cerca de la vencimiento en que haga su diligencia debida, mejor. Debe obtener una inventario actualizada “.

Alternativas a la inversión de impuesto fiscal

Los gravámenes fiscales no son la única forma de modificar en intereses raíces sin comprar propiedades. Si está interesado en la inversión inmobiliaria pero no está establecida en la inversión de gravámenes fiscales, considere estas alternativas.

• Importación un REIT: Un fideicomiso de inversión inmobiliaria (REIT) ofrece los rendimientos potenciales de los intereses raíces con los beneficios de poseer acciones, a memorizar, solvencia, relativa simplicidad y dividendos. Los REIT tienen muchas ventajas sobre poseer la propiedad directamente, pero aún necesita hacer su diligencia debida al designar un stock o fondo de REIT.
• Use una plataforma de intereses raíces en carrera: El crowdfunding inmobiliario le brinda un pedazo de pastel más alto sin tener que enriquecer la estructura completa o descubrir la transporte. A través de una plataforma como Fundrise o ThurnTreet, puede comenzar como un inversor inmobiliario por tan solo $ 10. La gran superioridad es el golpe a ofertas potencialmente lucrativas en las que no hubiera podido modificar de otra guisa.

Final

Conveniente a que la inversión de gravámenes fiscales implica tanta diligencia debida, podría conllevar la pena considerar modificar pasivamente a través de un inversor institucional que es miembro de la Asociación Franquista de Obligación. Westover dice que el 80 por ciento de los certificados de impuesto fiscales se venden a miembros de la NTLA, y la agencia a menudo puede igualar a los miembros de NTLA con los inversores institucionales correctos. Eso podría suministrar la administración del proceso, especialmente para un principiante.

Si perfectamente las inversiones de gravámenes fiscales pueden ofrecer un rendimiento dadivoso, tenga en cuenta la documento pequeña, los detalles y las reglas.

“He tenido algunos clientes y amigos que han invertido en gravámenes fiscales a lo alto casi como un negocio y lo han hecho perfectamente”, dice Martin Cass, director regional de servicios privados de clientes en BDO USA, una firma de contabilidad en West Palm Beach, Florida. “Pero es complicado. Tienes que entender los detalles “.

– Bankrate’s Brian Baker contribuyó a una modernización de esta historia.