Así que ha yeguada poco de peculio, o verdaderamente cualquier comercio de activos donde saliera delante. Felicidades por el gran puntaje.

Pero no cuente sus ganancias demasiado rápido, porque el tío Sam además quiere su corte de sus ganancias. Si ha obtenido una provecho en una inversión en una cuenta imponible, entonces ha obtenido una provecho de renta y tendrá que avalar impuestos sobre ella.

Lo que paga depende de su ingreso total y de cuánto tiempo haya mantenido a esos activos. Si tiene una provecho de renta a dadivoso plazo, lo que significa que mantuvo el activo durante más de un año, debe 0 por ciento, 15 por ciento o 20 por ciento en el año fiscal 2024 o 2025.

¿Qué es un impuesto sobre ganancias de renta?

Los impuestos sobre las ganancias de renta son un tipo de impuesto sobre las ganancias obtenidas de la cesión de activos como acciones, acervo raíces, empresas y otros tipos de inversiones en cuentas no abordadas de impuestos. Cuando adquiere activos y los vende para obtener ganancias, el gobierno de los Estados Unidos analiza las ganancias como ingresos imponibles.

En términos simples, el impuesto sobre las ganancias de renta se calcula tomando el precio de cesión total de un activo y deduciendo el costo llamativo. Es importante tener en cuenta que los impuestos solo se deben cuando vende el activo, no durante el período en el que lo mantiene.

Existen varias reglas sobre cómo el Servicio de Impuestos Internos (IRS) gravan las ganancias de renta. Para la mayoría de los inversores, las principales consideraciones fiscales son:

• ¿Cuánto tiempo has tenido el activo?
• El costo de poseer ese activo, incluidas las tarifas que pagó
• Su soporte de impuestos sobre la renta
• Tu estado civil

Una vez que vende un activo, las ganancias de renta se convierten en “ganancias realizadas”. Durante el tiempo que posee un activo, se llaman “ganancias no realizadas”, y no debe impuestos sobre las ganancias de renta si no vende.

¿Qué se considera una provecho de renta?

Si vende un activo por más de lo que pagó, esa es una provecho de renta. Pero gran parte de lo que posee experimentará depreciación con el tiempo, por lo que la cesión de la mayoría de las posesiones nunca se considerará ganancias de renta. Sin secuestro, todavía es responsable de los impuestos sobre las ganancias de renta sobre cualquier cosa que compre y revenda para obtener una provecho.

Por ejemplo, si vende obras de arte, un automóvil vintage, un cabriola o joyas por más de lo que pagó, eso se considera una provecho de renta.

Propiedades como acervo raíces y coleccionables, incluidos el arte y las antigüedades, están bajo reglas especiales de ganancias de renta. Estas ganancias especifican tasas impositivas diferentes y, a veces, más altas (discutidas a continuación).

Y no olvide que si ha vendido criptomonedas como Bitcoin para una provecho, entonces además será responsable de los impuestos sobre las ganancias de renta.

Impuesto sobre las ganancias de renta: a corto plazo contra a dadivoso plazo

Los impuestos sobre las ganancias de renta se dividen en dos grandes grupos, a corto y dadivoso plazo, dependiendo de cuánto tiempo haya tenido el activo.

Aquí están las diferencias:

• El impuesto a las ganancias de renta a corto plazo es un impuesto constante a las ganancias de la cesión de un activo que ha tenido durante menos de un año. Los impuestos a las ganancias de renta a corto plazo se pagan a la misma tasa que pagaría por sus ingresos ordinarios, como los salarios de un trabajo.
• El impuesto a las ganancias de renta a dadivoso plazo es un impuesto constante a los activos mantenidos durante más de un año. Las tasas impositivas de las ganancias de renta a dadivoso plazo son 0 por ciento, 15 por ciento y 20 por ciento, dependiendo de sus ingresos. Estas tasas suelen ser mucho más bajas que la tasa de impuesto sobre la renta ordinaria.

Las ventas de acervo raíces y otros tipos de activos tienen su propia forma específica de ganancias de renta y se rigen por su propio conjunto de reglas (que se analiza a continuación).

¿Cuál es la tasa impositiva de ganancias de renta a dadivoso plazo?

Si adecuadamente las tasas impositivas de las ganancias de renta no cambiaron en virtud de la Ley de recortaduras de impuestos y empleos de 2017, los ingresos requeridos para catalogar para cada soporte aumentan cada año para tener en cuenta los ingresos crecientes de los trabajadores. Aquí están los detalles sobre las tasas de ganancias de renta para los primaveras fiscales 2024 y 2025.

Tasas impositivas de ganancias de renta a dadivoso plazo para el año fiscal 2024

Tasas impositivas de ganancias de renta a dadivoso plazo para el año fiscal 2025

Por ejemplo, en 2024, los archivadores individuales no pagarán ningún impuesto sobre las ganancias de renta si su ingreso imponible total es de $ 47,025 o menos. Sin secuestro, pagarán un 15 por ciento en las ganancias de renta si sus ingresos son de $ 47,026 a $ 518,900. Por encima de ese nivel de ingresos, la tasa salta al 20 por ciento.

Para el año fiscal 2025, los archivadores individuales no pagarán ningún impuesto sobre las ganancias de renta si su ingreso imponible total es de $ 48,350 o menos. La tasa aumenta al 15 por ciento en las ganancias de renta, si sus ingresos son de $ 48,351 a $ 533,400. Por encima de ese nivel de ingresos, la tasa sube al 20 por ciento.

Por otra parte, esas ganancias de renta pueden estar sujetas al impuesto neto a la renta de la inversión (NIIT), un impuesto adicional del 3.8 por ciento si los ingresos del contribuyente están por encima de ciertos montos. Los umbrales de ingresos dependen del estado del archivo (individual, casada que presenta conjuntamente, etc.) y no se ajustan por la inflación.

¿Cuál es la tasa impositiva de ganancias de renta a corto plazo?

Mientras tanto, para las ganancias de renta a corto plazo, se aplican los niveles impositivos para los impuestos sobre la renta ordinarios. Los tramos fiscales 2024-2025 son 10 por ciento, 12 por ciento, 22 por ciento, 24 por ciento, 32 por ciento, 35 por ciento y 37 por ciento.

A diferencia de la tasa impositiva de las ganancias de renta a dadivoso plazo, no hay una tasa del 0 por ciento o un 20 por ciento de techo para los impuestos a las ganancias de renta a corto plazo.

Si adecuadamente los impuestos sobre las ganancias de renta pueden ser molestas, algunas de las mejores inversiones, como las acciones, le permiten comerse los impuestos sobre sus ganancias, siempre y cuando no se den cuenta de esas ganancias vendiendo la posición. Por lo tanto, fielmente podría ayudar sus inversiones durante décadas y no debe impuestos sobre esas ganancias.

Cómo funcionan los impuestos a las ganancias de renta

Si negocio acciones por valía de $ 5,000 en mayo y lo vende en diciembre del mismo año por $ 5,500, ha obtenido una provecho de renta a corto plazo de $ 500. Si está en el nivel impositivo del 22 por ciento, debe avalar al IRS $ 110 de sus ganancias de renta de $ 500. Eso te deja con una provecho neta de $ 390.

Pero si se aferra a las acciones hasta el subsiguiente diciembre y luego la vende, momento en el que ha yeguada $ 700, es una provecho de renta a dadivoso plazo. Si su ingreso total es de $ 50,000, entonces caerá en el nivel del 15 por ciento para esa provecho de renta a dadivoso plazo. En superficie de avalar $ 110, pagará $ 105 y verá $ 595 en ganancias netas.

Estrategias fiscales de ganancias de renta

Utilice planes de renta con aviso de impuestos

Como hemos destacado, ayudar un activo durante más de un año podría achicar sustancialmente su responsabilidad fiscal oportuno a las tasas favorables de ganancias de renta a dadivoso plazo. Otras estrategias incluyen beneficiarse las cuentas de renta para retrasar el suscripción de impuestos sobre las ganancias de renta al tiempo que maximiza el crecimiento.

Por ejemplo, las cuentas con ventajas de impuestos como un 401 (k), IRA tradicional, solo (401k) o SEP IRA permiten que sus inversiones aumenten los impuestos. En la mayoría de los casos, no incurrirá en impuestos sobre las ganancias de renta para comprar o entregar activos siempre que no retire fondos antaño de la momento de renta, lo que el IRS define como 59 1/2. Esto significa que cualquier impuesto potencial que le debe al gobierno puede continuar alimentando sus inversiones.

Otros tipos de cuentas como un Roth IRA o un plan de economía universitario 529 son excelentes opciones para construir riqueza sin incurrir en ganancias de renta. Estas cuentas a dadivoso plazo se financian con peculio a posteriori de impuestos, y oportuno a su estructura fiscal, cualquier posible ganancias de renta crece libres de impuestos. Entonces, cuando llega el momento de retirar peculio para gastos calificados como la renta o la educación universitaria, no se deben impuestos federales sobre la renta en las ganancias o la inversión auténtico.

Hay muchos beneficios para usar cuentas con ventajas de impuestos. Al explorar sus opciones, puede tomar decisiones de peculio inteligente.

Monitorear sus períodos de tenencia

Al entregar acciones u otros activos en sus cuentas de inversión imponibles, recuerde considerar posibles pasivos fiscales.

Con las tasas impositivas sobre las ganancias a dadivoso plazo que probablemente sean más favorables que las ganancias a corto plazo, monitorear cuánto tiempo ha ocupado un puesto en un activo podría achicar su cuenta de impuestos.

La posesión de títulos durante un exiguo de un año asegura que cualquier provecho se trate como ganancias a dadivoso plazo. Por otro costado, el IRS gravará las ganancias a corto plazo como ingreso ordinario. Dependiendo de su nivel impositivo, cualquier provecho significativa de las ganancias a corto plazo podría aumentarlo a una tasa impositiva más suscripción.

Estas estrategias de tiempo son consideraciones importantes, particularmente al hacer grandes transacciones. Para el inversor de bricolaje, nunca ha sido más claro monitorear los períodos de tenencia. La mayoría de las empresas de corretaje tienen herramientas de papeleo en hilera que proporcionan actualizaciones en tiempo verdadero.

Mantenga registros de sus pérdidas

Una logística para compensar su responsabilidad de ganancias de renta es entregar títulos de bajo rendimiento, incurriendo así en una pérdida de renta. Las pérdidas de renta realizadas podrían achicar sus ingresos imponibles en hasta $ 3,000 al año.

Por otra parte, cuando las pérdidas de renta exceden ese acceso, puede sobrellevar el monto excesivo a la próxima temporada de impuestos y más allá.

Por ejemplo, si sus pérdidas de renta en un año determinado son de $ 4,000 y no tenía ganancias de renta, puede deducir $ 3,000 de sus ingresos regulares. La pérdida adicional de $ 1,000 podría compensar las ganancias de renta o las ganancias imponibles en los primaveras futuros.

Esta logística le permite librar a su cartera de operaciones perdedoras mientras captura los beneficios fiscales.

Hay una advertencia: a posteriori de entregar inversiones, debe esperar al menos 30 días antaño de comprar activos similares. De lo contrario, la transacción se convierte en una “cesión de lavado”.

Una cesión de lavado es una transacción en la que un inversor vende un activo para realizar ventajas fiscales y comprar una inversión idéntica poco a posteriori, a menudo a un precio más bajo. El IRS califica las transacciones como las ventas de lavado, eliminando así el incentivo fiscal.

Manténgase invertido y sepa cuándo entregar

Su tasa de impuestos sobre la renta es un negociador dominante al considerar las ganancias de renta. Al esperar para entregar inversiones rentables hasta que deje de trabajar, podría disminuir significativamente su responsabilidad tributaria, especialmente si sus ingresos son bajos. En algunos casos, es posible que no deba impuestos.

Lo mismo podría ser cierto si se retira temprano, deja su trabajo o su ingreso imponible cambia drásticamente. En esencia, puede evaluar su situación financiera cada año y lanzarse cuándo es el momento espléndido para entregar una inversión.

Use un robo-advisor

Robo-advisors a menudo emplean estrategias fiscales que puede perder o no ser consciente (como la casa recoleta de pérdida de impuestos). El uso de estos servicios podría ayudar a achicar la cantidad que paga en los impuestos sobre las ganancias de renta en comparación con el mantenimiento de una logística por su cuenta.

Por ejemplo, los robo-asesores pueden identificar inversiones que han estrecho el valía y podrían estar de moda para achicar su carga fiscal. En la casa recoleta de pérdida de impuestos, los inversores utilizan estratégicamente las pérdidas de inversión para disminuir los pasivos fiscales.

En la era digital, los avisores robo proporcionan herramientas de planificación de inversiones automatizadas de bajo costo utilizando algoritmos sofisticados. Estos sistemas impulsados ​​por la máquina pueden descubrir múltiples escenarios para maximizar las ganancias mientras minimizan los pasivos fiscales.

Deje con un profesional de impuestos

Las leyes fiscales federales y estatales son complejas y cambiantes. Un asesor fiscal que comprende su situación financiera y los objetivos a dadivoso plazo pueden ofrecer estrategias personalizadas para maximizar su potencial de ingresos. No eliminación el valía de conectarse con un habituado en impuestos para una logística personalizada. Un asesor fiscal puede estar acondicionado a través de su asesor financiero personal, si tiene uno.

Tasa impositiva de ganancias de renta en acervo raíces

¿Cuál es el impuesto de ganancias de renta en las ventas de propiedades?

Nuevamente, si obtiene ganancias en la cesión de algún activo, se considera una provecho de renta. Sin secuestro, con los acervo raíces, es posible que pueda evitar parte del impacto fiscal, oportuno a reglas fiscales especiales.

Para obtener ganancias en su hogar principal para considerarse ganancias de renta a dadivoso plazo, el IRS dice que debe ser dueño de la casa y Vive en él durante dos de los cinco primaveras previos a la cesión. En este caso, podría eximir hasta $ 250,000 en ganancias de los impuestos sobre las ganancias de renta si vendía la casa como individuo, o hasta $ 500,000 en ganancias si lo vendía como una pareja casada que presenta conjuntamente.

Sin secuestro, si solo está volteando una casa para obtener ganancias, podría ser sometido a un impuesto por ganancias de renta a corto plazo si negocio y vende una casa en el interior de un año o menos.

Tasa de ganancias de renta del 25 por ciento para ciertos acervo inmuebles

Sin secuestro, las reglas difieren para la propiedad de inversión, que generalmente se deprecia con el tiempo. En este caso, una tasa del 25 por ciento se aplica a la parte de la provecho de la cesión de acervo raíces que se depreció. El IRS quiere recuperar algunas de las exenciones fiscales que ha estado obteniendo a través de la depreciación a lo dadivoso de los primaveras sobre los activos conocidos como propiedad de la Sección 1250. Básicamente, esta regla le impide obtener una doble exención de impuestos sobre el mismo activo.

Tendrá que completar la hoja de trabajo en las instrucciones para el Anexo D en su información de impuestos para calcular su provecho (y la tasa de impuestos) para este activo, o su software de impuestos hará la creación por usted. Más detalles sobre este tipo de tenencia y sus impuestos están disponibles en la publicación 544 del IRS.

Si está considerando una inversión inmobiliaria, compare las tasas de hipoteca en Bankrate.

Acciones y cobranzas de pequeñas empresas: tasa impositiva de ganancias de renta del 28 por ciento

Dos categorías de ganancias de renta están sujetas a una tasa máxima del 28 por ciento: acciones de pequeñas empresas y coleccionables.

Si se dio cuenta de una provecho de acciones calificadas de pequeñas empresas que mantuvo durante más de cinco primaveras, generalmente puede excluir la parte de su provecho de los ingresos. La provecho restante puede ser gravada a una tasa de hasta el 28 por ciento. Puede obtener los detalles sobre las ganancias en acciones calificadas de pequeñas empresas en la publicación 550 del IRS.

Si sus ganancias provienen de Collectibles en superficie de una cesión de negocios, pagará la tasa del 28 por ciento. Esto incluye los ingresos de la cesión de:

• Una obra de arte
• Nfts
• Antigüedades
• Gemas
• Sellos
• Monedas
• Metales preciosos
• Colecciones de caldo o coñac

¿Paga los impuestos estatales sobre las ganancias de renta?

En caudillo, pagará impuestos estatales sobre sus ganancias de renta por otra parte de los impuestos federales, aunque hay algunas excepciones. La mayoría de los estados simplemente gravan sus ingresos por inversiones a la misma tasa que ya cobran por los ingresos ganados, pero algunos los impulsan de forma diferente (y algunos estados no tienen impuesto sobre la renta en completo).

Solo siete estados no tienen impuesto sobre la renta: Alaska, Florida, Nevasca, Dakota del Sur, Tennessee, Texas y Wyoming. Otro estado, New Hampshire, no gravó los ingresos ganados, pero realiza ingresos por inversiones fiscales, incluidos los dividendos. Washington solo rocalla los ingresos de las ganancias de renta.

De los estados que imponen un impuesto sobre la renta, ocho de ellos gravan las ganancias de renta a dadivoso plazo menos que el ingreso ordinario. Estos estados incluyen Arizona, Arkansas, Hawai, Montana, Nuevo México, Dakota del Ideal, Carolina del Sur y Wisconsin. Sin secuestro, esta tasa más desvaloración puede tomar diferentes formas, incluidas deducciones o créditos que reducen la tasa impositiva efectiva sobre las ganancias de renta.

Algunos otros estados proporcionan descansos sobre los impuestos sobre las ganancias de renta solo en inversiones en el estado o industrias específicas.

Final

Las ganancias de renta vencen a cualquiera que obtenga ganancias al entregar activos como acciones, acervo raíces u otras inversiones. Puede achicar estos impuestos manteniendo activos durante períodos más largos, utilizando cuentas de renta con aviso de impuestos y las ventas estratégicamente de tiempo. Con las estrategias correctas, puede minimizar el impacto de los impuestos sobre las ganancias de renta y continuar aumentando su riqueza.