Los fondos que recibe de los préstamos personales generalmente no se consideran ingresos imponibles a menos que el préstamo sea perdonado. Sin confiscación, algunos escenarios le permiten deducir el interés de los préstamos personales si se usa en relación con un negocio. Comprender cómo un préstamo personal afecta sus impuestos puede ayudarlo a presentar una explicación precisa y rendir los beneficios de deducción.

¿Son los préstamos personales ingresos imponibles?

No, un préstamo personal generalmente no califica como ingreso imponible porque es una forma de deuda que debe pagarse. A pesar de que recibe todos los fondos a la vez, no se considera ingresos si lo paga según lo determinado. Eso es cierto incluso si usa los ingresos para las evacuación personales, como respaldar un consumición de emergencia.

El IRS generalmente solo considera su impuesto sobre la renta si se obtiene de algún tipo de empleo, como un salario o salario por hora. Las ganancias independientes, los ingresos por cuenta propia, las propinas y las bonificaciones se incluyen en esta categoría.

Los ingresos obtenidos fuera del empleo, incluidas las ganancias de renta en activos vendidos, algunas distribuciones de capital o fideicomisos e incluso ganancias de deporte, igualmente se considera un ingreso imponible. La única excepción a esta regla, cuando su préstamo personal puede ser imponible, es si algunos o todos los salales de su préstamo son perdonados o cancelados.

¿Cómo se gravan la rescisión de los ingresos de la deuda?

Si no puede respaldar un préstamo y su prestamista cancela su deuda total o parcialmente, el IRS considera cualquier monto de más de $ 600 de ingresos imponibles. Esto se conoce como rescisión del ingreso de la deuda. Es importante comprender cómo funciona cuando presenta sus devoluciones.

1. Recibirás un Formulario de impuestos 1099-C. El prestamista le enviará este formulario si se cancela más de $ 600 de deuda de préstamos personales.
2. Pagará impuestos sobre el monto cancelado. Asegúrese de proporcionar esto a su profesional de impuestos para que la cantidad se pueda añadir a sus ingresos para fines de cálculo fiscal.
3. Verifique la elegibilidad para las excepciones de perdón. Es posible que no tenga que informar la deuda perdonada si es un regalo de un prestamista privado o si la deuda se perdona en la voluntad del prestamista.

La deuda descargada como parte del Capítulo 7 o el Capítulo 13 La bancarrota está exenta de esta regla.

Deducciones fiscales y préstamos personales

En la mayoría de los casos, los préstamos personales no son deducibles de impuestos. Ni los pagos de su préstamo ni ningún interés pagado pueden deducirse si utiliza los fondos para usos personales, como consolidación de deuda, facturas de emergencia o gastos médicos. Se aplica la misma regla si usa el metálico para una negocio importante como un RV o un barco.

Siquiera puede deducir intereses pagados en préstamos personales para mejoras en el hogar, ya que su hogar no los asegura. Ese beneficio fiscal está reservado para los prestatarios que obtienen préstamos de renta domiciliario o HELOC para respaldar las renovaciones, ya que la propiedad sirve como señal para ese tipo de préstamos.

Amy Loftsgordon, abogada y editora legítimo del editor legítimo Nolo, dice que obtener un préstamo personal de un lado o prestamista en tilde generalmente no tiene implicaciones fiscales. Pero, advierte, eso puede cambiar si alguna porción del préstamo se elimina en la ganga de la deuda.

“Por ejemplo, digamos que debe $ 20,000 por un préstamo personal y un incumplimiento de los pagos”, dice Loftsgordon. “Usted hace un acuerdo con el prestamista para aceptar $ 15,000 para satisfacer la deuda. En esta situación, el prestamista acepta perdonar los $ 5,000 restantes. En ese caso, obtendrá una rescisión de 1099-c de la forma de la deuda del prestamista, y tendría que informar la deuda perdonada como un ingreso (oficialmente llamado” Suspensión de los ingresos de la deuda “). insolvente “.

Préstamos personales para fines comerciales

Si su prestamista lo permite y utiliza cualquier parte de los fondos de préstamos personales para los gastos comerciales, puede deducir los intereses correspondientes de sus impuestos. Los ejemplos de usos comerciales aceptables incluyen respaldar el equipo de oficina, un transporte nuevo utilizado para negocios o una nueva computadora portátil de la compañía. El IRS le permite detallar esas deducciones siempre que pueda documentar los fondos utilizados para esos gastos.

“Si utiliza solo parte del préstamo para gastos comerciales, debe separarse claramente y documentar qué parte del interés se relaciona con el uso del negocio”, dice Loftsgordon. A partir de ahí, la deducción del interés requiere que documente el propósito, incluidos los recibos, y mantenga una copia del acuerdo de préstamo. Asimismo querrás mostrar tu historial de cuota.

Sin confiscación, este es un caso muy raro, porque la mayoría de los prestamistas no permiten que los préstamos personales se utilicen con fines comerciales. Consulte los requisitos de aprobación del prestamista antiguamente de solicitar préstamos personales para uso comercial.

¿Tengo que informar un préstamo personal sobre mis impuestos?

En la mayoría de los casos, no tiene que informar un préstamo personal cuando presenta sus impuestos si paga la deuda a tiempo y usa los fondos para fines generales. La excepción es si se perdona al menos $ 600 de la deuda y usted recibe un formulario 1099-C.

Consulte con un profesional de impuestos para determinar si la detalle de sus gastos vale la pena si utiliza fondos de préstamos personales para cualquier cosa relacionada con su negocio.

Implicaciones fiscales de préstamos informales

Las leyes fiscales discutidas hasta ahora se aplican a préstamos personales tomados de una institución financiera como un lado o prestamista en tilde. Las reglas son tenuemente diferentes si recibe un préstamo personal de un amigo o natural. Estos acuerdos de préstamo informales deben cumplir con ciertos estándares del IRS para evitar posibles consecuencias fiscales.

Reglas de impuestos a las donaciones

El IRS paciencia un préstamo de un pariente para parecerse a un préstamo de un lado. Eso significa que debe tener un cuota e términos de interés. Si los términos de reembolso no se pueden documentar, los fondos pueden considerarse un regalo.

El divisoria de regalo de 2025 es de $ 19,000 por destinatario. Si cualquiera le da más que eso en un solo año, debe fallar el regalo presentando el Formulario 709 del IRS, y el exceso se contará contra su propiedad y exención de regalos de por vida. Legado que la exención de por vida es de $ 13.99 millones, es muy poco probable que la persona que lo reciba debe cualquier impuesto sobre ese regalo.

Final

En caudillo, no tiene que preocuparse por las consecuencias fiscales de otorgar un préstamo personal, ya que es una deuda, no se considera ingresos. Sin confiscación, si trabaja por cuenta propia, puede obtener algunos beneficios fiscales si los fondos de préstamos personales subsidian los costos de su negocio. Siempre es una buena idea ejecutar cualquier pregunta fiscal por parte de un profesional de contabilidad para cubrir todos sus beneficios y consecuencias fiscales potenciales.