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Por lo común, los fondos de becas no están sujetos a impuestos si se gastan en gastos específicos relacionados con la escuela, como la matrícula, las tarifas y los suministros.
Si usa el peculio de forma diferente, como para habitación y comida o alucinación, puede ser responsable de los impuestos sobre esa parte de la banda.
Esté atento a un formulario W-2 o 1098-T de su escuela a principios de año. Estos documentos lo ayudarán a informar con precisión los ingresos por becas en su afirmación de impuestos.
Encima del peculio de la banda, es humanitario analizar otros créditos y deducciones fiscales relacionados con la educación. Puede ser elegible para guardar más.
Triunfar una banda es un logro significativo y una de las mejores maneras de resumir el costo de la universidad. La mayoría de las becas no se consideran ingresos imponibles, por lo que el peculio franco no debería afectarlo durante la temporada de impuestos, especialmente si lo usa para costos educativos directos, como la matrícula, las tarifas, los libros de texto o los suministros requeridos.
Tenga en cuenta que el uso de fondos de becas que están fuera de estos costos educativos pueden considerarse imponibles. El IRS define gastos de educación calificados como los necesarios para enriquecer sus clases inscritas. Si tiene dudas sobre lo que califica como un uso no imperdible, puede consultar a su otorgante de becas o la oficina de ayuda financiera de su universidad o universidad para que se aclare.
¿Cuándo se convierten en becas en ingresos imponibles?
Si el peculio de la banda se considera o no el ingreso imponible se apoyo en cómo usa los fondos. Según el Unidad de Ayuda Estudiantil Federal del Unidad de Educación de los Estados Unidos, es posible que deba informar las subvenciones federales como ingresos para fines fiscales.
“En común, cualquier cantidad de banda o ayuda de subvención recibida que exceda el costo de la matrícula, las tarifas requeridas y los materiales requeridos del curso, puede estar sujeto a impuestos”, subraya el director de ayuda financiera Pam sentada en Grinnell College.
Por ejemplo, si un estudiante recibe $ 30,000 en peculio de becas y solo usa $ 25,000 para gastos de educación calificados, los $ 5,000 restantes pueden estar sujetos a impuestos ya que se usó para gastos externos como vivienda o alimentos.
A Útil en el sitio web del IRS puede ayudarlo a evaluar si su fondos de subvención puede estar sujeto a impuestos, pero consultar un asesor financiero puede ser mejor para la precisión.
Condiciones para una banda franco de impuestos
Para evitar enriquecer impuestos sobre una banda, debe ser:
- Obtener activamente un título y asistir regularmente a clases.
- Asistir a una institución educativa que tiene una colegio y plan de estudios regular.
- Asistir a una institución educativa que tiene un cuerpo de estudiantes matriculado regularmente.
- Uso del peculio de la banda para gastos de educación calificados.
Si no cae en estas categorías, su banda puede estar imponible. Si el peculio se considera el cuota de los servicios requeridos para percibir la banda, entonces la banda o subvención incluso se consideraría imponible.
Excepciones
Cualquier cuota recibido por la enseñanza, realización de investigaciones o proporcionar otros servicios bajo un software elegible de servicio de formación de trabajo estudiantil, como el Software Doméstico de Becas de Servicios de Lozanía y el Software de Becas de Profesiones de Lozanía de las Fuerzas Armadas y Subsidio Financiera no están imponibles.
Cómo informar una banda imponible
Si informa una banda imponible, porque recibió el cuota de los servicios o porque usó el peculio para un desembolso no calificado, generalmente recibirá un formulario W-2. Luego informará el monto que figura como ingreso imponible en la dirección 1A del Formulario 1040.
Incluso si no recibe un W-2, aún debe informar este ingreso sobre sus impuestos. Si no tiene este documento, ingresará “SCH” y la cantidad imponible en la dirección 8 del formulario 1040. Igualmente querrá adjuntar y dirigir el formulario Anexo 1 con su 1040 y otros documentos fiscales.
2 tipos de becas imponibles
1. Fondos de becas imponibles
Los fondos de becas tienden a ser imponibles si no cumple con las condiciones para una banda franco de impuestos mencionada anteriormente. Su estado de inscripción, institución o cómo gasta los fondos puede afectar la imponibilidad del peculio de su banda.
2. Becas estipendios imponibles
Los estipendios imponibles son similares a otras becas y subvenciones. Una diferencia esencia es que si recibe un estipendio para los gastos de vida o a cambio de aranceles realizados (trabajo oficinista o investigación), este ingreso probablemente se considerará imponible.
Si recibe un formulario W-2 para su estipendio, sabrá que los ingresos están sujetos a impuestos. De lo contrario, es probable que incluso recibirá una carta de estipendio de su escuela con información relacionada con su impuestos.
¿Qué otros créditos y deducciones fiscales educativas existen?
Los estudiantes universitarios tienen golpe a Créditos y deducciones fiscales especiales Mientras están en la escuela o pagan préstamos. Esto es lo que necesita memorizar sobre cada software:
Crédito fiscal de la oportunidad estadounidense (AOTC)
Los estudiantes pueden pedir un crédito mayor anual de $ 2,500 durante los primeros cuatro primaveras de universidad si cumplen con los requisitos. Para obtener el crédito completo, deben tener un ingreso bruto adecuado (MAGI) modificado de $ 80,000 o menos ($ 160,000 o menos si se casó que presenta una presentación conjunta). Los créditos se eliminan gradualmente para Magis de $ 80,000 a $ 90,000 ($ 160,000 a $ 180,000 para los archivadores conjuntos).
Lifetime Learning Credit (LLC)
Este crédito permite a los estudiantes pedir el 20 por ciento de los primeros $ 10,000 de los gastos de educación calificados por año (con un crédito mayor de $ 2,000). Esto puede aplicarse a los estudiantes de todos los niveles; Los títulos universitarios, graduados y profesionales pueden clasificar sin restricción de tiempo.
Para percibir el crédito completo, los Magi de los prestatarios deben estar por debajo de $ 80,000 para archivadores individuales y $ 160,000 por la presentación de casados conjuntamente. El monto se elimina gradualmente para los prestatarios con un MAGI entre $ 80,000 y $ 90,000 ($ 160,000 y $ 180,000 para archivadores conjuntos).
Deducción de intereses de préstamos estudiantiles
Los estudiantes que usaron préstamos estudiantiles para enriquecer los gastos relacionados con la escuela pueden ser elegibles para deducir hasta $ 2,500 en intereses de préstamos estudiantiles pagado durante el año antecedente. Para obtener el monto mayor, los prestatarios deben tener un MAGI por debajo de $ 80,000 para archivadores individuales y $ 165,000 para la presentación de casados conjuntamente. Los montos se eliminan gradualmente para los prestatarios con un MAGI entre $ 80,000 y $ 95,000 ($ 165,000 y $ 195,000 para archivadores conjuntos).
Final
Mientras use becas para su propósito de matrícula, tarifas escolares o libros de texto en una institución educativa legítima, las becas no están gravadas. Es posible que se encuentre con situaciones de su banda para convertirse en ingresos imponibles si la usa para otros fines como el arriendo, o si su estado como candidato de límite cambia.
El IRS ha proporcionado un utensilio interactiva En dirección que ayuda a los estudiantes a determinar si su peculio de banda es imponible o no. Independientemente de si paga impuestos sobre el peculio de la banda recibido, incluso puede analizar Créditos fiscales o deducciones de la educación para ayudarlo a liberar.
