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La deducción de seguro hipotecario privado (PMI) expiró luego del año fiscal 2021.
Para los abriles elegibles, PMI era deducible solo si detalló sus deducciones fiscales.
La mayoría de los prestatarios pagan primas de seguro hipotecario al disminuir menos del 20 por ciento en una casa.
El seguro hipotecario privado (PMI) ha sido deducible de impuestos para los propietarios de viviendas en las últimas décadas. La mayoría de los prestamistas requieren PMI para los propietarios que realizan un plazo original de menos del 20 por ciento en su hogar y brinda protección adicional para el prestamista.
En 2019, el Congreso reintrodujo una deducción fiscal federal que permitió a los propietarios de viviendas que pagaron a PMI la capacidad de suprimir las primas para los abriles fiscales 2018, 2019, 2020 y 2021, pero solo si detectaron sus deducciones fiscales. Aunque esta deducción expiró a fines de 2021, es posible que pueda presentar una manifiesto enmendada y reclamarla retroactivamente para estos abriles fiscales.
¿Es deducible de impuestos del seguro hipotecario?
No, seguro hipotecario privado No es deducible de impuestos ahora. La deducción del seguro hipotecario solo estaba habitable para propietarios elegibles para los abriles fiscales 2018-2021.
“La deducción fiscal para el seguro hipotecario privado expiró a fines de 2021, y el Congreso no ha ampliado esta disposición”, dice Dana Ronald, CEO del Instituto de Crisis Tributaria, una consultoría que atiende a California y Cellisca. “Esto significa que los propietarios ya no pueden requerir una deducción por las primas de PMI en sus impuestos federales sobre la renta a partir del año fiscal 2022”.
Bankrate Insight
En febrero de 2025, se introdujo un nuevo plan de ley llamado Ley de Deducción de Impuestos de Seguro Hipotecario de 2025 para recuperar esta deducción de impuestos. Debe aprobar la Cámara de Representantes y el Senado, y ser consentido por el presidente Trump para convertirse en ley.
Requisitos de deducción de impuestos de PMI
Si fuera elegible para la deducción de impuestos de PMI pero no la tomó, es posible que pueda enmendar viejas declaraciones para reclamarla. Si lo hace, tenga en cuenta:
- La deducción se permite solo si la hipoteca sobre la que pagó PMI fue tomada el 1 de enero de 2007 o luego.
- Una casa refinanciada luego del 1 de enero de 2007 todavía califica para la deducción de PMI si era su residencia principal.
- Una segunda casa podría etiquetar para la deducción si se retiró la hipoteca a partir del 1 de enero de 2007, pero depende de cómo se usara la casa. PMI en una segunda propiedad solo califica si la casa fue utilizada por usted personalmente, no se alquiló.
Además hubo restricciones a las deducciones de PMI, que incluyen:
- La deducción de seguro hipotecario solo se aplicó a los fondos refinanciados hasta el monto del préstamo flamante, no cualquier metálico adicional que haya obtenido con el nuevo préstamo (como en una refi de efectivo).
Una vez más, esta deducción fiscal no está habitable para el año fiscal 2022 o los abriles fiscales posteriores.
¿Cuánto puede evitar con la deducción de impuestos de PMI?
Los propietarios de viviendas generalmente pagan entre $ 30 y $ 70 al mes en primas de PMI por cada $ 100,000 de financiamiento, según Estimaciones de Freddie Mac. Las primas comprenden parte de sus pagos mensuales, adyacente con el director de la hipoteca y interés. Sin retención, el tamaño del plazo original, el tipo de préstamo y los requisitos del prestamista pueden afectar su costo existente.
Cuánto puede evitar depende de cuánto debe y su peña de impuestos. Digamos que su ingreso bruto conforme era de $ 100,000 y pagó $ 120 por mes en primas de PMI cuando la deducción de impuestos de PMI aún estaba habitable. Suponiendo que detalla las deducciones y que pueda deducir completamente todas las primas, reduciría sus ingresos imponibles en $ 1,440.
Ejemplo de cálculo de deducción de impuestos de PMI
Para calcular sus ahorros, multiplicará su deducción reclamada (cantidad de deducción que puede deducir por encima de la deducción normalizado) por su porcentaje de impuestos sobre la renta: Deducción reclamada x porcentaje de impuestos = ahorros fiscales anuales.
En este caso, si estuviera en el peña del 20 por ciento, sus ahorros fiscales anuales estarían en el vecindario de $ 288 anualmente ($ 1,440 x .20). No es una gran cantidad, pero cada poquito ayuda, especialmente porque si reduce menos efectivo, podría sobrevenir incurrido en una tasa de interés más inscripción en su hipoteca en primer punto.
