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Es posible que no escuche el seguro de “campesino muerto” anticuado con mucha frecuencia, pero describe un tipo de ejercicio de seguro de vida que todavía es utilizada por las corporaciones. El seguro de vida de propiedad corporativa (COLI) es en ingenuidad una organización utilizada por las grandes empresas para crear una red de seguridad financiera en caso de que perdiera a uno de sus principales empleados. Por ejemplo, si la asesinato de un CEO o ejecutante impactara en gran medida a la compañía, una política de coli podría proporcionar un cuota que le brinde a la compañía la oportunidad de recuperarse y retornar a contratar para el puesto. Los expertos en seguros de Bankrate desempaquetan este término inusual y respondan a sus preguntas.
¿Qué es el seguro de vida de propiedad corporativa?
El seguro de vida de propiedad corporativa es un tipo de seguro de vida que las empresas compran a sus empleados, con la propia empresa nombrada como beneficiaria. Este tipo de seguro se usa generalmente para preservar los intereses financieros de la Compañía en diversas situaciones en las que la pérdida de personal secreto tendría existencias significativos. COLI se adquisición comúnmente para fines específicos como:
- Seguro de vida de la persona secreto: Protege a la compañía financieramente si un ejecutante crucial o empleado de parada rango muere, lo que permite que los fondos cubran costos como alistar y capacitar un reemplazo.
- Acuerdos de adquisición de traspaso: Un acuerdo de traspaso de adquisición de entidad es cuando una empresa posee un seguro de vida en cada copropietario de la empresa. Si ocurre una asesinato, la compañía utiliza los ingresos del seguro de vida para comprar el interés del fallecido de su patrimonio.
- Seguro de vida dividido: Este acuerdo permite que tanto la empresa como el empleado compartan los beneficios de la política. Si acertadamente el empleador paga algunas o todas las primas, ambas partes pueden dividir el beneficio de la asesinato o el valía en efectivo.
- Financiación de planes de subsidio y compensación: COLI todavía se utiliza para financiar planes de compensación y subsidio diferidos no calificados, ofreciendo ventajas fiscales para la compañía a medida que crece el valía en efectivo de la póliza.
Es importante tener en cuenta que, si acertadamente Coli se puede escribir en varios empleados, no se adquisición comúnmente para toda una fuerza gremial, sino a personas secreto críticas para el éxito de la empresa. Adicionalmente, el seguro de vida de propiedad corporativa no es lo mismo que el seguro de vida grupal, que puede ofrecerse a los empleados como parte de sus beneficios laborales. Con la mayoría de las pólizas básicas de seguro de vida grupal, el empleador generalmente paga las primas, pero los beneficiarios del empleado reciben el beneficio por asesinato total.
¿Por qué se fuego seguro de vida de Dead campesino?
El seguro de vida propiedad de la compañía se conoce comúnmente como un seguro de vida campesino muerto o incluso un “seguro de conserje” conveniente a su uso histórico. En la lapso de 1980, muchas corporaciones importantes comenzaron a comprar un seguro de vida de propiedad corporativa en trabajadores de bajos salarios sin decírselo.
Su intención no era solamente beneficiarse de las muertes de los empleados, pero la medida se consideraba controvertida porque las empresas podían obtener en secreto millones de beneficios de asesinato de los empleados y el crecimiento del valía en efectivo de las políticas.
Como resultado, el nombre de “Señel Pesants Dead” se entregó al seguro de vida de propiedad corporativa en relato a una novelística señal Almas muertas por Nikolai Gogol. El personaje principal adquisición siervos muertos de un terrateniente en el ejemplar y los usa para afirmar un préstamo de parada valía.
¿Por qué las empresas compran un seguro de vida campesino muerto?
Cuando algún fallece, el seguro de vida generalmente ayuda a proporcionar seguridad financiera a sus seres queridos. Pero, ¿qué sucede cuando una empresa pierde a algún crucial para su éxito, como un CEO o un parada ejecutante? Las empresas todavía pueden carear grandes contratiempos financieros. Ahí es donde entra en ocio un seguro de vida de propiedad corporativa.
Las políticas de Coli están diseñadas para proteger a las empresas del impacto financiero de perder a un empleado secreto. Imagine una compañía que pierde a su fundador o un ejecutante que juega un papel optimista en sus operaciones. El costo de encontrar, contratar y capacitar a algún para satisfacer ese hueco puede ser enorme. Coli ofrece a las empresas un colchón financiero, ayudándoles a cubrir esos costos o estabilizar el negocio durante las transiciones difíciles.
Pero los beneficios no se detienen allí. Estas políticas a menudo vienen con ventajas fiscales que pueden ayudar a la empresa financieramente, similar a la forma en que las personas se benefician de los pagos de seguros de vida libres de impuestos. Sin retención, para que las empresas disfruten de estas ventajas fiscales, deben cumplir con los requisitos específicos del IRS.
Aviso y consentimiento:
Ayer de emitir la política, el empleado debe:
- Esté informado por escrito que el empleador tiene la intención de asegurarlos, incluido el monto mayor de cobertura.
- Proporcione consentimiento por escrito para cerciorarse durante y luego de su empleo.
- Tenga en cuenta que el empleador será un beneficiario único o parcial del beneficio de la asesinato.
Excepciones:
- Si el asegurado fue empleado en el interior de los 12 meses antiguamente de su asesinato.
- Si el empleado era un director, en extremo compensado o una parte interesada importante (poseía 5 por ciento o más) en el momento en que se emitió la póliza.
Estas políticas pueden cumplir varios propósitos, desde la protección contra pérdidas financieras hasta financiar los planes de beneficios de los empleados. Para las empresas, tener una política como esta garantiza que tengan una red de seguridad financiera si ocurre lo inesperado, manteniendo la empresa estable incluso en tiempos inciertos.
¿Es constitucional el seguro de campesino muerto?
A pesar de la controversia, el seguro de vida campesino muerto es constitucional pero en extremo regulado. En 2006, el Servicio de Impuestos Internos (IRS) instituyó la Ley de Protección de Pensiones, que creó un conjunto fiel de pautas que dificultaban que las empresas exploten a sus empleados con una póliza de seguro de vida de propiedad corporativa.
En el pasado, específicamente durante las décadas de 1980 y 1990, las empresas usaron mal estas políticas comprando un seguro en secreto a los empleados sin su conocimiento y, a veces, recaudando beneficios mucho luego de que esos empleados dejaran la empresa. Sin retención, el Congreso y el IRS intervinieron para acometer estos abusos.
Hoy, la mayoría de los estados requieren que los empleadores tengan un “interés asegurable” en la vida del empleado para discurrir una política de coli. Esto significa que la compañía debe demostrar que enfrentaría una pérdida financiera si el empleado falleció. Por lo caudillo, esto se aplica a las personas secreto, pero en algunos estados, el interés asegurable todavía puede relacionarse con los empleados que se benefician de los planes de la compañía.
Adicionalmente, al menos 48 estados ahora requieren que las empresas notifiquen al empleado y obtengan su consentimiento antiguamente de emitir una política de coli. Los empleados deben estar informados por escrito sobre la política y proporcionar consentimiento por escrito, y tienen derecho a recusar la billete sin ninguna forma de represalia del empleador.
